Le leasing automobile avec assurance et entretien gagne en popularité auprès des particuliers et des professionnels en quête d’une solution de mobilité clé en main. Cette formule tout-inclus permet de bénéficier d’un véhicule neuf sans les contraintes liées à la propriété, tout en maîtrisant son budget mensuel. Mais que recouvre exactement ce type d’offre ? Quels sont les avantages et les points de vigilance à connaître avant de s’engager ? Plongeons dans les détails de ces contrats qui révolutionnent l’usage de l’automobile.
Composantes essentielles du leasing avec assurance et entretien
Le leasing avec services intégrés repose sur trois piliers fondamentaux : la mise à disposition du véhicule, sa couverture assurantielle et son entretien complet. Le locataire s’acquitte d’un loyer mensuel unique qui englobe l’ensemble de ces prestations, lui permettant ainsi de rouler l’esprit serein.
La location du véhicule constitue le cœur du contrat. Elle donne accès à un modèle neuf ou récent pour une durée définie, généralement comprise entre 24 et 60 mois. Le kilométrage est également prévu à l’avance et influe directement sur le montant du loyer. Plus le kilométrage contractuel est élevé, plus le loyer sera important.
L’assurance incluse dans le forfait couvre a minima la responsabilité civile obligatoire. La plupart des offres proposent également une assurance tous risques avec diverses garanties optionnelles. Cette formule permet d’éviter les démarches auprès d’un assureur tiers et simplifie grandement la gestion administrative du véhicule.
Enfin, l’entretien représente le troisième pilier de ces contrats all-inclusive . Il comprend les révisions périodiques préconisées par le constructeur, le remplacement des pièces d’usure et la gestion des réparations éventuelles. Le conducteur n’a ainsi plus à se soucier du suivi mécanique de son véhicule.
Analyse comparative des offres LLD et LOA incluant services
Deux grandes familles de contrats se partagent le marché du leasing automobile : la Location Longue Durée (LLD) et la Location avec Option d’Achat (LOA). Si elles reposent sur des principes similaires, ces formules présentent néanmoins quelques différences notables, notamment en fin de contrat.
La LLD est une location pure, sans possibilité d’acquérir le véhicule au terme de l’engagement. Le locataire restitue simplement la voiture à l’échéance prévue. Cette formule convient particulièrement aux conducteurs souhaitant changer régulièrement de véhicule sans se préoccuper de sa revente.
La LOA offre quant à elle une option d’achat en fin de contrat. Le locataire peut ainsi devenir propriétaire du véhicule en s’acquittant de la valeur résiduelle fixée dès le départ. Cette solution séduit ceux qui envisagent potentiellement de conserver leur voiture sur le long terme.
Spécificités des contrats ALD automotive
ALD Automotive, filiale de la Société Générale, propose des offres de LLD particulièrement complètes. Leur formule « ALD All-in » inclut notamment une assurance tous risques, l’entretien-réparation et l’assistance 24/7. Un véhicule de remplacement est également prévu en cas d’immobilisation.
L’un des points forts d’ALD réside dans sa flexibilité. Le contrat peut être ajusté en cours de route si les besoins du locataire évoluent, que ce soit en termes de kilométrage ou de durée d’engagement. Cette souplesse est particulièrement appréciée des professionnels dont l’activité peut connaître des variations.
Particularités des offres arval BNP paribas
Arval, filiale de BNP Paribas, se distingue par son approche orientée mobilité durable. Leurs offres de leasing mettent l’accent sur les véhicules électriques et hybrides, avec des services spécifiques comme l’installation de bornes de recharge. L’entreprise propose également des solutions de mobilité alternatives comme le vélo électrique en leasing.
La formule « Arval Full Lease » intègre une large gamme de services : assurance, entretien, assistance, mais aussi gestion des amendes et des péages. Cette offre tout-en-un vise à simplifier au maximum la gestion de flotte pour les entreprises.
Caractéristiques des formules leaseplan
Leaseplan, acteur majeur du leasing automobile en Europe, se démarque par la richesse de ses outils digitaux. Leur application mobile permet aux conducteurs de gérer l’ensemble des aspects liés à leur véhicule : prise de rendez-vous pour l’entretien, déclaration de sinistre, suivi de la consommation, etc.
L’offre « Full Service Leasing » de Leaseplan couvre l’ensemble des besoins classiques (assurance, entretien, assistance) mais y ajoute des services innovants comme la télématique embarquée. Cette technologie permet d’optimiser l’utilisation des véhicules et de promouvoir une conduite plus responsable.
Couverture d’assurance intégrée : étendue et exclusions
L’assurance incluse dans les contrats de leasing constitue un élément central de l’offre. Elle permet au locataire de bénéficier d’une protection complète sans avoir à souscrire une police distincte. Cependant, il est crucial de bien comprendre l’étendue de cette couverture et ses éventuelles limitations.
Garanties responsabilité civile et dommages
La responsabilité civile, obligatoire pour tout véhicule en circulation, est systématiquement incluse. Elle couvre les dommages causés aux tiers en cas d’accident responsable. La plupart des contrats proposent également une garantie dommages tous accidents, qui prend en charge les réparations du véhicule loué, que le conducteur soit responsable ou non.
Il est important de noter que certaines exclusions peuvent s’appliquer, notamment en cas de conduite sous l’emprise d’alcool ou de stupéfiants. Le contrat peut également prévoir une franchise, dont le montant varie selon les offres. Cette somme reste à la charge du locataire en cas de sinistre.
Options vol, incendie et bris de glace
Les garanties vol et incendie sont généralement incluses dans les formules tous risques . Elles couvrent respectivement la disparition du véhicule suite à un vol et les dommages causés par un incendie, quelle qu’en soit l’origine. La garantie bris de glace, qui prend en charge le remplacement du pare-brise, des vitres latérales et de la lunette arrière, est souvent proposée en option.
Certains contrats intègrent également une garantie valeur à neuf . En cas de vol ou de destruction totale du véhicule, cette option permet de remplacer la voiture par un modèle équivalent neuf, sans tenir compte de la dépréciation liée à l’âge et au kilométrage.
Assistance dépannage 24/7 et véhicule de remplacement
L’assistance routière 24 heures sur 24 et 7 jours sur 7 fait partie intégrante de la plupart des offres de leasing avec services. Elle garantit une intervention rapide en cas de panne ou d’accident, que ce soit en France ou à l’étranger. Le remorquage vers le garage agréé le plus proche est généralement inclus.
La mise à disposition d’un véhicule de remplacement est un service particulièrement apprécié, surtout pour les professionnels qui ne peuvent se permettre d’être immobilisés. Les conditions d’attribution de ce véhicule (durée, catégorie) varient selon les contrats et méritent une attention particulière lors de la souscription.
L’assurance intégrée au leasing offre une tranquillité d’esprit inégalée, mais il est essentiel d’en comprendre les limites pour éviter toute mauvaise surprise.
Prestations d’entretien comprises dans les forfaits leasing
L’entretien du véhicule représente un poste de dépenses important pour tout automobiliste. Les contrats de leasing avec services intègrent cette dimension, permettant au locataire de maîtriser son budget et de s’assurer que son véhicule est toujours en parfait état de fonctionnement.
Révisions périodiques selon le carnet d’entretien constructeur
Les révisions périodiques, telles que définies dans le carnet d’entretien du constructeur, sont prises en charge dans le cadre du contrat. Cela inclut généralement les vidanges, le remplacement des filtres et les contrôles de sécurité. Le locataire n’a qu’à se rendre dans un garage agréé au moment prévu, sans avoir à débourser le moindre euro supplémentaire.
Cette prise en charge systématique garantit que le véhicule est toujours entretenu selon les préconisations du constructeur, préservant ainsi sa valeur et ses performances sur le long terme. C’est également un gage de sécurité pour le conducteur et ses passagers.
Remplacement des pièces d’usure (freins, pneus, etc.)
Les pièces d’usure, comme les plaquettes et disques de frein, les amortisseurs ou encore les balais d’essuie-glaces, sont également couvertes par la plupart des contrats. Leur remplacement est effectué selon les recommandations du constructeur ou lorsque leur état le nécessite, sans frais supplémentaires pour le locataire.
Le cas des pneumatiques mérite une attention particulière. Certains contrats incluent leur remplacement périodique, tandis que d’autres le proposent en option. Il est crucial de vérifier ce point, car les pneus représentent un poste de dépense non négligeable dans l’entretien d’un véhicule.
Gestion des réparations mécaniques hors garantie
Au-delà de l’entretien courant, les contrats de leasing avec services prennent généralement en charge les réparations mécaniques, même une fois la garantie constructeur expirée. Cela peut inclure des interventions coûteuses comme le remplacement de la courroie de distribution ou la réfection du moteur.
Cette couverture étendue permet au locataire d’éviter les mauvaises surprises financières liées à une panne importante. Elle contribue également à maintenir le véhicule dans un état optimal tout au long de la durée du contrat, facilitant ainsi sa restitution ou sa revente en fin de location.
L’entretien inclus dans les contrats de leasing représente une véritable valeur ajoutée, libérant le conducteur des contraintes liées à la maintenance de son véhicule.
Optimisation fiscale et comptable du leasing tout inclus
Pour les entreprises, le leasing automobile avec services présente des avantages fiscaux et comptables non négligeables. Cette solution permet d’optimiser la gestion financière du parc automobile tout en simplifiant les démarches administratives.
Traitement TVA des loyers et services associés
L’un des principaux atouts du leasing réside dans la récupération de la TVA sur les loyers. Pour les véhicules de tourisme, cette récupération est partielle (80% sur la part financière du loyer), tandis qu’elle est totale pour les véhicules utilitaires. Les services associés (entretien, assurance) bénéficient quant à eux d’une récupération intégrale de la TVA.
Cette possibilité de récupérer la TVA représente un avantage significatif par rapport à l’achat, où la TVA n’est pas récupérable sur les véhicules de tourisme. Elle permet aux entreprises de réduire concrètement le coût global de leur flotte automobile.
Impact sur le bilan et le compte de résultat de l’entreprise
Le leasing présente l’avantage de ne pas alourdir le bilan de l’entreprise. Contrairement à un achat financé par emprunt, les véhicules en location n’apparaissent pas à l’actif du bilan, et aucune dette correspondante n’est inscrite au passif. Cette déconsolidation permet d’améliorer les ratios financiers de l’entreprise.
Au niveau du compte de résultat, les loyers sont comptabilisés en charges d’exploitation. Cette classification permet de les déduire intégralement du résultat imposable, contrairement à l’amortissement d’un véhicule acheté qui est soumis à des plafonds de déduction fiscale.
Comparaison coûts leasing vs. achat pour les professionnels
Pour déterminer la pertinence économique du leasing par rapport à l’achat, il convient de réaliser une analyse comparative détaillée. Cette comparaison doit prendre en compte non seulement le coût d’acquisition du véhicule, mais aussi l’ensemble des frais associés sur la durée d’utilisation : entretien, assurance, fiscalité, etc.
Le leasing présente généralement un avantage en termes de trésorerie, puisqu’il ne nécessite pas d’investissement initial important. Il offre également une meilleure prévisibilité des coûts, l’ensemble des dépenses étant lissé sur la durée du contrat. En contrepartie, le coût global peut s’avérer plus élevé sur le long terme par rapport à un achat bien négocié.
| Critère | Leasing | Achat |
|---|---|---|
| Investissement initial | Faible (éventuel 1er loyer majoré) | Élevé |
| Gestion de la trésorerie | Lissée sur la durée du contrat | Pic d’investissement au départ |
Cette comparaison met en évidence les avantages du leasing en termes de flexibilité et de gestion de trésorerie. Cependant, le choix entre leasing et achat dépendra in fine des spécificités de chaque entreprise, notamment de sa situation financière et de ses besoins en matière de mobilité.
Le leasing tout inclus offre une solution clé en main qui simplifie considérablement la gestion de flotte pour les entreprises, tout en optimisant leur situation fiscale et comptable.
Optimisation fiscale et comptable du leasing tout inclus
Au-delà des aspects pratiques, le leasing automobile avec services présente des avantages fiscaux et comptables significatifs pour les entreprises. Cette solution permet d’optimiser la gestion financière du parc automobile tout en simplifiant les démarches administratives.
Traitement TVA des loyers et services associés
L’un des principaux atouts du leasing réside dans la récupération de la TVA sur les loyers. Pour les véhicules de tourisme, cette récupération est partielle (80% sur la part financière du loyer), tandis qu’elle est totale pour les véhicules utilitaires. Les services associés (entretien, assurance) bénéficient quant à eux d’une récupération intégrale de la TVA.
Cette possibilité de récupérer la TVA représente un avantage significatif par rapport à l’achat, où la TVA n’est pas récupérable sur les véhicules de tourisme. Elle permet aux entreprises de réduire concrètement le coût global de leur flotte automobile. Par exemple, une entreprise optant pour le leasing d’une flotte de 10 véhicules pourrait ainsi économiser plusieurs milliers d’euros par an en TVA récupérable.
Impact sur le bilan et le compte de résultat de l’entreprise
Le leasing présente l’avantage de ne pas alourdir le bilan de l’entreprise. Contrairement à un achat financé par emprunt, les véhicules en location n’apparaissent pas à l’actif du bilan, et aucune dette correspondante n’est inscrite au passif. Cette déconsolidation permet d’améliorer les ratios financiers de l’entreprise, notamment le ratio d’endettement.
Au niveau du compte de résultat, les loyers sont comptabilisés en charges d’exploitation. Cette classification permet de les déduire intégralement du résultat imposable, contrairement à l’amortissement d’un véhicule acheté qui est soumis à des plafonds de déduction fiscale. Pour une PME, cette optimisation fiscale peut se traduire par une économie d’impôt non négligeable, pouvant atteindre plusieurs milliers d’euros par véhicule sur la durée du contrat.
Comparaison coûts leasing vs. achat pour les professionnels
Pour déterminer la pertinence économique du leasing par rapport à l’achat, il convient de réaliser une analyse comparative détaillée. Cette comparaison doit prendre en compte non seulement le coût d’acquisition du véhicule, mais aussi l’ensemble des frais associés sur la durée d’utilisation : entretien, assurance, fiscalité, etc.
Le leasing présente généralement un avantage en termes de trésorerie, puisqu’il ne nécessite pas d’investissement initial important. Il offre également une meilleure prévisibilité des coûts, l’ensemble des dépenses étant lissé sur la durée du contrat. En contrepartie, le coût global peut s’avérer plus élevé sur le long terme par rapport à un achat bien négocié.
Prenons l’exemple d’une entreprise souhaitant acquérir un véhicule d’une valeur de 30 000 € HT. En leasing sur 48 mois, avec un kilométrage de 20 000 km par an, le coût mensuel tout inclus (financement, assurance, entretien) pourrait s’élever à environ 600 € HT. Sur la durée totale du contrat, cela représenterait un coût de 28 800 € HT. En comparaison, l’achat du même véhicule, en tenant compte de la dépréciation, des frais d’entretien et d’assurance, pourrait revenir à environ 26 000 € HT sur la même période. Cependant, cette différence doit être mise en perspective avec les avantages en termes de gestion de trésorerie et de flexibilité offerts par le leasing.
Le choix entre leasing et achat dépendra de nombreux facteurs propres à chaque entreprise : capacité d’investissement, besoins en termes de renouvellement de flotte, politique fiscale… Une analyse au cas par cas s’impose pour prendre la décision la plus adaptée.
En conclusion, le leasing automobile avec assurance et entretien offre une solution globale particulièrement attractive pour les entreprises soucieuses d’optimiser la gestion de leur flotte. Au-delà de la simplicité d’utilisation et de la maîtrise des coûts, cette formule présente des avantages fiscaux et comptables non négligeables. Elle permet aux entreprises de se concentrer sur leur cœur de métier, en leur épargnant les contraintes liées à la gestion des véhicules. Cependant, comme pour toute décision stratégique, il est essentiel de bien évaluer ses besoins et de comparer les différentes options disponibles avant de s’engager.